附件1

南昌市新建區審計局2023年部門預算

目   錄

第一部分 南昌市新建區審計局概況

一、部門主要職責

二、部門基本情況

第二部分 南昌市新建區審計局2023年部門預算情況說明 

一、部門預算收支情況說明

二、“三公”經費預算情況說明

第三部分 南昌市新建區審計局2023年部門預算表

一、《收支預算總表》

二、《部門收入總表》

三、《部門支出總表》

四、《財政撥款收支總表》

五、《一般公共預算支出表》    

六、《一般公共預算基本支出表》

七、《一般公共預算“三公”經費支出表》

八、《政府性基金預算收支表》

九、《國有資本經營預算收支表》

十、《項目支出績效目標表》

十一、《部門整體支出績效目標表》

第四部分  名詞解釋

第一部分 南昌市新建區審計局概況

一、部門主要職責

區審計局是主管全區審計工作的區政府組成部門。主要職責是負責對全區公共資金、國有資產、國有資源、法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督，維護全區財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設，保障全區國民經濟和社會健康發展。對審計、專項審計、調查相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

二、部門2023年主要工作任務

區審計局2023年的主要工作任務是：在發揮監督作用的同時，還加大了督促改進、行政復議的力度。在全面審計工作方面，依托先進的審計信息化系統，充分發揮審計技術優勢，深入開展審計調查工作，及時發現問題，形成審計報告，向上級提出改進建議，推動政府和行政職能單位改進機構治理、風險控制和業務績效，不斷提升審計質量和效率，以營造安全、有序、誠信、可持續的政府審計環境。

同時，本局將緊緊圍繞國家審計的部署要求，重點開展政府性基金審計、公共資源交易審計等內容，加強財政、發改、人社等經濟社會發展領域審計，開展緊急審計、突出審計，把握審計領域的熱點，不斷提高監督覆蓋率，全力推進審計質量提升。

 2023年，本局將繼續深入國家審計要求，著重加強審計管理，進一步拓寬審計活動渠道，加快審計技術與管理創新，提高審計質量和效率，提升審計服務水平。同時要突出審計風險認知，重視風險審計，突出審計焦點，完善審計報告。加強成果考核，全面掌握審計工作進展，堅持職責導向，加強審計報告的跟蹤印證，最大限度地完成審計工作任務。

2023年，區審計局將進一步加強審計管理、拓寬審計活動渠道、加快審計技術與管理創新，使審計質量和效率提升，推動政府和行政職能單位規范管理，最終促進經濟社會的發展。

三、部門基本情況

區審計局部門預算單位1個，包括：南昌市新建區審計局本級。

編制人數 17 人,　其中行政 15 人、工勤編 2 人、實有人數17人，其中行政14人、工勤3人,退休 17人。

第二部分 南昌市新建區審計局2023年部門預算情況說明

一、部門預算收支情況說明

（一）收入預算情況

2023年安排部門收入預算569.7789萬元，比上年增加19.6495萬元，增長3.57%。主要原因是人員增加。

其中：財政撥款（補助）569.7789萬元，納入預算管理的其他收入0 萬元，其他收入0萬元，上年結轉（結余）0萬元。

（二）支出預算情況

2023年我單位支出預算總額為569.7789萬元，比上年增加19.6495萬元，增長3.57%。主要原因是人員增加。

其中：按支出項目類別劃分：基本支出373.5533萬元，包括工資福利支出283.8342萬元、日常公用支出15.5621萬元、對個人和家庭的補助74.157萬元；項目支出196.2256萬元，包括工資福利支出20萬元、商品和服務支出136.2256萬元、資本性支出40萬元。

按支出功能科目劃分：一般公共服務支出493.8781萬元；社會保障和就業支出31.7757萬元；衛生健康支出19.2768萬元；住房保障支出24.8483萬元。

按支出經濟分類劃分：工資福利支出283.8342萬元，占支出預算總額的49.81%，對個人和家庭補助支出74.157萬元，占支出預算總額的13.02%，商品和服務支出15.5621萬元，占支出預算總額的2.73%；項目支出：工資福利支出20萬元，占支出預算總額的3.51%，商品和服務支出136.2256萬元，占支出預算總額的23.91%，辦公設備購置支出20萬元，占支出預算總額的3.51%,公務用車購置支出20萬元，占支出預算總額的3.51%。

（三）財政撥款支出情況

2023年區審計局財政撥款支出預算總額569.7789萬元，較上年增加33.6495萬元，增長6.28%。主要為本年度增加了辦公樓租金及物業費支出。

（四）政府性基金情況

本部門沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

（五）國有資本經營情況

本部門沒有使用國有資本經營預算撥款安排的支出。

（六）機關運行經費等重要事項的說明

2023年機關運行經費（商品和服務支出）151.7877萬元，較上年減少5.7711萬元，減少3.66%，原因主要是運行經費減少。其中辦公費12萬元、印刷費1萬元、 勞務費10萬元、咨詢費2萬元、其他交通費11.496萬元、郵電費0.7萬元、差旅費0.8萬元、維修（護）費6萬元、租賃費51.2256萬元、公務接待費15萬元、公務用車運行維護費5萬元、其他商品和服務支出22.2萬元等。

（七）政府采購情況

2023年審計局政府采購預算總額45萬元，分別為電腦及其他網絡設備15萬元，其他柜類5萬元，公務用車購置及公務用車運行維護費25萬元。

（八）國有資產占有使用情況

      截至2022年12月30日，部門共有車輛0輛。

2023年部門預算安排購置車輛1輛，安排購置單位價值200萬元以上大型設備具體為：無

（九） 項目情況說明

單位沒有特定項目。

二、“三公”經費預算情況說明

        2023年本部門“三公”經費年初預算安排40萬元。其中：因公出國境0萬元，與上年持平；公務接待費15萬元，與上年相比減少了25萬元即下降了62.5%，主要原因是接待人次和次數均有下降；公務用車購置費20萬元，與上年相比增加了20萬元，主要原因是增加了公務用車購置；公務用車運行維護費5萬元，與上年相比增加了5萬元，主要原因是公務用車增加。總預算與上年持平。

第三部分 南昌市新建區審計局2023年部門預算表

（注：①由于本說明中數據四舍五入原因，部分匯總數據與分項加總之和可能存在尾差；表格詳見附件，若其中某張表為空表或表中數據為0，則說明沒有相關支出預算安排。）

第四部分   名詞解釋

一、收入科目

(一)財政撥款:指市級財政當年撥付的資金。

(二)事業收入:指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

(三)事業單位經營收入:指事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

(四)附屬單位上繳收入:反映事業單位附屬的獨立核算單位按規定標準或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業單位上繳的收入和附屬的企業上繳的利潤等。

(五)上級補助收入:反映事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

(六)其他收入:指除財政撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。

(七)上年結轉和結余:填列2022年全部結轉和結余的資金數,包括當年結轉結余資金和歷年滾存結轉結余資金。

(八)一般公共預算：是指是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。通過一般公共預算，可以使人們了解政府活動的范圍和方向，也可以體現政府政策意圖和目標。

(九)政府性基金預算：是指國家對依照法律、行政法規的規定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以出讓土地、發行彩票等其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業發展的收支預算。其收入歸屬政府，不歸屬任何部門。

(十)部門預算：是指政府部門依據國家有關法律、法規、政策及其履行職能需要，編制的反映政府各部門所有收入和支出情況的年度財政收入預算。部門預算由本部門及其所屬各單位預算組成，由基層預算單位開始編制，逐級上報、審核、匯總，經財政部門審核，提交立法機關依法批準后執行。

(十一)一般公共預算收入（原公共財政預算收入）：是按照財政部規定的統一科目和口徑統計的收入，包括地方固定收入以及中央與地方共享收入中地方所得部分。地方各級財政總收入減去上劃中央、省收入即為一般公共預算收入。

(十二)非稅收入：非稅收入是指除稅收以外，由各級政府、國家機關、事業單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用政府權力、政府信譽、國家資源、國有資產或提供特定公共服務、準公共服務取得的財政性資金，是政府財政收入的重要組成部分。

二、支出科目

(一)一般公共服務(類)群眾團體事務(款)行政運行(項):反映行政單位(包括實行公務員管理的事業單位)的基本支出。

(二)一般公共服務(類)群眾團體事務(款)一般行政管理事務(項):反映行政單位(包括實行公務員管理的事業單位)未單獨設置項級科目的其他項目支出。

(三)社會保障和就業(類)行政事業單位離退休(款)未歸口管理的行政單位離退休(項):反映未實行歸口管理的行政單位(包括實行公務員管理的事業單位)開支的離退休支出;

(四)社會保障和就業(類)行政事業單位離退休(款)機關事業單位基本養老保險繳費支出(項):反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

(五)社會保障和就業(類)行政事業單位離退休(款):機關事業單位職業年金繳費支出(項):反映機關事業單位實施養老保險制度由單位實際繳納的職業年金支出。

(六)住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金(項):反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金;

(七)住房保障支出(類)住房改革支出(款)購房補貼(項):反映按房改政策規定,行政事業單位向符合條件職工發放的用于購買住房的補貼。

(八)一般公共預算支出（原公共財政預算支出）：也即通俗所稱財政支出，指政府對上級轉移性收入、本級一般公共預算收入等有計劃地分配和使用而形成的支出。

(九)“三公”經費：指公務接待費、因公出國（境）費用、公務用車購置及運行維護費。

(十)國庫集中收付制度：是指財政部門代表政府設置國庫單一賬戶體系，所有的財政性資金均納入國庫單一賬戶體系收繳、支付、管理的制度。

(十一)政府采購制度：是指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。