新建區商務局2021年部門整體支出績效評分表

被評價單位：新建區商務局

一級指標

分值

二級指標

分值

三級指標

分值

評價標準

指標說明

得分

備注

管理指標

50

預算編審管理

8

預算編制完整性

2

①部門預算收入中，除公共預算撥款外，政府性基金撥款、事業收入、事業單位經營收入、其他收入、上年結轉等收入數據完整得1分，每發現一項數據不完整扣0.2分，扣完為止；
②收入來源編報齊全、編報數據準確得1分，每發現一項收入來源編報不齊全或不準確扣0.2分，扣完為止。

部門預算編制是否完整、齊全，數據是否準確，用以反映和考核部門預算編制完整性情況。

1.6

①部門預算收入未編制其他收入，得0.8分；
②收入來源未編制項目支出對應的收入，得0.8分。

預算編制準確性

2

①部門預算編列預算科目準確得1分，每發現一項預算科目編列不準確扣0.2分，扣完為止；
②專項業務費細化、分類填報準確得1分，每發現一項專項業務費細化、分類填報不準確扣0,2分，扣完為止。

部門預算編列預算科目是否準確，細化，用以反映和考核部門預算編制準確性情況。

1.6

①部門預算未編列印刷費、維修費，得0.6分；
②專項業務費未發現細化、分類填報不準確情況，得1分。

績效目標
管理

4

①部門預算中專項業務經費項目績效目標編制完整合理得1分，每發現一項不完整扣0.2分，扣完為止；
②部門整體績效目標編制完整合理得1分，每發現一項不完整或不合理扣0.2分，扣完為止；
③專項資金績效目標編制完整合理、明確量化得1分，每發現一項編制不完整或不明確扣0.2分，扣完為止；
④項目績效目標覆蓋率達到100%得1分，每發現一項未覆蓋扣0.2分。。

以預算績效目標編制的規范性、合理性，以及覆蓋率評價績效目標管理情況。用以反映和考核部門績效目標管理情況。

3.6

①部門預算中專項業務經費項目未發現不完整或不合理，得1分；
②部門整體績效目標數量指標較少，得0.8分。
③查看專項資金績效目標，未發現績效目標值不完整、量化，得1分。
④項目績效目標覆蓋率未達到100%，2021年付優秀企業家獎金100萬元，未設置項目支出績效目標，得0.8分。

預算
執行管理

12

預算完成率

4

預算完成率大于等于95%的，得4分；完成率小于等于85%的，不得分；完成率在85%-95%之間的，按公式計算得分。

預算完成率=（決算數/預算數）×100%。
決算數：部門本年度實際完成的預算數。
預算數：財政部門批復的本年度部門預算數。
部門本年度預算完成數與預算數的比率，用以反映和考核部門預算完成程度。

4

根據商務局2021年決算報表，商務局2021年預算數為426.38萬元，調整預算數為3,006.34萬元，決算數為3,006.34萬元，計算得出預算完成率為100%，得4分。

支付進度率

3

支付進度率大于或等于100%，得3分；支付進度率小于100%，按公式計算得分。

支付進度率=（實際支付進度/既定支付進度）×100%
實際支付進度：部門在某一時點的支出預算執行總數與年度支出預算數的比率。
既定支付進度：由部門在申報部門整體績效目標時，參照序時支付進度、前三年支付進度、同級部門平均支付進度水平等確定的，在某一時點應達到的支付進度（比率）。
某部門得分=某部門實際支出進度÷序時支出進度×分值。
部門實際支付進度與既定支付進度的比率，用以反映和考核部門預算執行的及時性和均衡性程度。

3

根據商務局2021年決算報表，2021年實際支出總數為3006.34萬元，年度支出預算數為3,006.34萬元，部門實際支付進度為100%，前三年支付進度確定比率為100%，序時支付進度為95%，同級部門平均支付進度為94.5%，既定支付進度=（100%+95%+94.5%）/3=96.5%，支付進度率=（100%/96.5%）*100%=103.63%，根據評價標準，支付進度率大于100%，得3分。

公用經費控制率

2

目標值為≤100%；達到目標值得2分，大于100%不得分。

公用經費控制率=（實際支出公用經費總額/預算安排公用經費總額）×100%。
部門本年度實際支出的公用經費總額與預算安排的公用經費總額的比率，用以反映和考核部門對機構運轉成本的實際控制程度。

0

根據商務局2021年決算報表，商務局2021年預算安排公用經費總額為101.83萬元，實際支出公用經費總額為513.48萬元，公用經費控制率為504.25%。根據評價標準，公用經費控制率大于100%，不得分。

“三公”經費控制率

3

目標值為≤100%；達到目標值得3分，大于100%不得分。

“三公”經費控制率=“三公”經費實際支出數/“三公”經費預算安排數×100%。
部門本年度“三公”經費實際支出數與預算安排數的比率，用以反映和考核部門對“三公”經費的實際控制程度。

3

根據商務局2021年決算報表，商務局2021年“三公”經費預算安排數為28萬元，實際支出數為0元，“三公”經費控制率為0%。根據評價標準，“三公”經費控制率小于100%，得3分。

部門結余結轉管理

2

結轉結余率

2

結轉結余率小于或等于5%的，得2分；結轉結余率大于或等于15%的，不得分；結轉結余率在5%-15%之間的，按公式計算得分。

結轉結余率=結轉結余總額/支出預算數×100%
結轉結余總額：部門本年度的結轉資金與結余資金之和（以決算數為準）。
支出預算數是指財政部門批復的本年度部門支出預算數。
某部門得分=（15%－結轉結余率）÷（15%-5%）×該指標分值。
部門本年度結轉結余總額與支出預算數的比率，用以反映和考核部門對本年度結轉結余資金的實際控制程度。

1.87

根據商務局提供的2021年預算批復文件、決算報表，商務局2021年預算數為3006.34萬元，預算支出數為3006.34萬元，根據年底財政應返還額度認定結余169.51萬元，結轉結余率為5.64%，根據評價標準，得1.87分。

預決算信息公開管理

5

預決算信息公開性

2

①按規定時限公開預決算信息得1分，未按規定時限公開不得分。
②按規定內容公開預決算信息得1分，每發現一項內容未公開扣0.2分，扣完為止；

預決算信息是指與部門預算、執行、決算、監督、績效等管理相關的信息。本指標主要考核部門（單位）是否按照政府信息公開有關規定公開相關預決算信息，用以反映和考核部門（單位）預決算管理的公開透明情況。

2

①商務局2021年2月25日在區政府網站上公布了預算信息，2022年11月10日在區政府網站上公布了決算信息，得1分。
②根據《中華人民共和國政府信息公開條例》，商務局2021年預算信息公布內容完整，得1分。

基礎信息完善性

3

①基礎數據信息和會計信息資料真實得1分，每發現一項基礎數據信息或會計信息資料不真實扣0.2分，扣完為止；
②基礎數據信息和會計信息資料完整得1分，每發現一項基礎數據信息或會計信息資料不完整扣0.2分，扣完為止；
③基礎數據信息和會計信息資料準確得1分，每發現一項基礎數據信息或會計信息資料不準確扣0.2分，扣完為止。

部門（單位）基礎信息是否完善，用以反映和考核基礎信息對預算管理工作的支撐情況。

3

現場評價過程中，未發現基礎數據信息和會計信息資料存在不真實、不準確情況，合計得3分。

部門預算
管理

9

在職人員控制率

3

目標值≤100%，達到目標值得3分，否則不得分。

在職人員控制率=（在職人員數/編制數）×100%；編制數：機構編制部門核定批復的部門（單位）的人員編制數；在職人員數：部門（單位）實際在職人數，以單位人員花名冊為準。

0

根據商務局三定方案和人員花名冊，2021年商務局核定編制6名，實際在編人數5名，編外人員26名，根據評價標準，在職人員控制率大于100%，得0分。

管理制度健全性

3

①制定或具有預算資金管理辦法、內部財務管理制度、會計核算制度等管理制度得1分，每發現一項相關制度缺失扣0.2分，扣完為止；
②相關管理制度合法、合規、完整得1分，每發現一項相關制度存在不合法、不合規、不完整扣0.2分，扣完為止；
③相關管理制度得到有效執行得1分，每發現一項制度未得到有效執行扣0.2分，扣完為止。

部門為加強預算管理、規范財務行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門預算管理制度對完成主要職責或促進事業發展的保障情況。

2.6

①商務局制定了《財務管理制度》、《政府采購管理辦法》、《預算管理制度》等管理制度，其中專項資金管理相關制度存在缺失，扣0.2分；
②根據已獲取的相關管理制度，未發現內容存在不合法、不合規、不完整情況，不扣分；
③部分制度執行存在缺陷。檢查過程中發現存在財務報銷附件不全的情況，扣0.2分。

支出規范性及巡視、審計、績效評價結果等

3

①部門預算管理及財務會計核算合法、合規得1分，每發現一項不合法或不合規扣0.2分，扣完為止；
②巡視、審計、財政監督檢查中未發現問題得1分，每發現一項問題扣0.2分，扣完為止；
③財政重點評價項目績效實現得1分，每發現一項未實現扣0.2分，扣完為止。

部門預算管理及財務和會計核算方面有無違反法律法規規定和在巡視、審計、財政監督檢查中發現問題以及財政重點評價項目績效實現情況。

2

①抽查憑證發現，1.2021-1-13#憑證,發放學習強國學習達人獎7000元。獎勵發放經過黨組會研究對2020年度學習強國積分排名前十的工作人員進行獎勵，無文件依據；
2.2021-2-10#憑證，撥付江西智邦物業管理有限公司工作經費3萬元，后附收據收款事由為：聚源市場，文明創建防疫、垃圾分類工作經費。經費下撥經過黨組會議研究同意支付，無文件依據；
3.2021-4-4#憑證，撥付工作經費大塘坪鄉紅旗村環境整治經費10萬元，后附農村合作經濟組織專用收據、關于申請人居環境衛生整治工作經費的報告，經費下撥經黨組會議研究決定，無文件依據；
4.2021-7-5#憑證，撥付南昌市明源物業管理有限公司/農貿市場文明創建，防疫防控補助經費5萬元。后附收據、要求解決經費報告，經費下撥經黨組會議研究決定，無文件依據；
5.2021-2-28#憑證，撥付南昌市新建區對外經濟毛衣總公司食堂工作經費10萬元，無相關文件作證依據。以上合計扣1分。
②現場評價過程中，了解到2021年無巡視、審計、財政監督檢查，得1分；
③現場評價過程中，了解到2021年無財政重點評價項目，得1分。

政府采購管理

3

政府采購執行情況

3

政府采購執行率大于等于95%的，得3分；執行率在80%-95%的，按公式計算得分；小于等于80%的，不得分。

政府采購執行率=（實際政府采購金額/政府采購預算數）×100%；政府采購預算：采購機關根據事業發展計劃和行政任務編制的、并經過規定程序批準的年度政府采購計劃。
某部門得分=[某部門政府采購執行率-80%]÷[95%-80%]×分值
部門本年度實際政府采購金額與年初政府采購預算的比率，用以反映和考核部門政府采購預算執行情況。

0

商務局2021年政府采購預算數40萬元，2021年實際采購金額3.29萬元，政府采購執行率為8.22%，根據公式計算，得0分。

資產
管理

11

管理制度健全性

3

①已制定或具有資產管理制度得1分，每發現一項相關制度缺失扣0.2分，扣完為止；
②相關資產管理制度合法、合規、完整得1分，每發現一項相關制度存在不合法、不合規、不完整扣0.2分，扣完為止；
③相關資產管理制度得到有效執行得1分，每發現一項制度未得到有效執行扣0.2分，扣完為止。

部門為加強資產管理、規范資產管理行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門資產管理制度對完成主要職責或促進社會發展的保障情況。

2.8

①商務局制定了《南昌市新建區商務局國有資產管理制度》，且制度內容未發現不合法、不合規、不完整情況，得2分。
②相關資產管理制度部分內容未得到有效執行，固定資產標簽上無資產編號，扣0.2分。

資產管理安全性

5

①資產保存完整得1分，每發現一項資產保存不完整扣0.2分，扣完為止；
②資產配置合理得1分，每發現一項資產配置不合理扣0.2分，扣完為止；
③資產處置規范得1分，每發現一項資產處置不規范扣0.2分，扣完為止；
④資產賬務管理合規，帳實相符得1分，每發現一項資產賬務管理不合規扣0.2分，扣完為止；
⑤資產有償使用及處置收入及時足額上繳得1分，每發現一項資產有償使用及處置收入未及時足額上繳扣0.2分，扣完為止。

部門的資產是否保存完整、使用合規、配置合理、處置規范、收入及時足額上繳，用以反映和考核部門資產安全運行情況。

5

根據評價標準，現場評價過程中，未發現資產保存不完整、資產配置不合理、資產處置不規范、資產管理不合規、資產有償使用及處置收入未及時足額上繳情況，合計得5分。

0.7214

固定資產利用率

3

大于或等于95%的，得3分；小于或等于85%的，不得分；在85%-95%之間的，按公式計算。

固定資產利用率=（實際在用固定資產總額/所有固定資產總額）×100%。部門得分=（固定資產利用率%－85%）÷（95%-85%）×該指標分值。

0

商務局共有固定資產186項，項目組于2022年12月2日抽取30項資產進行盤點，發現處于抽盤表上的1臺條碼打印機、1臺碎紙機、1臺數碼攝像機、4臺執法記錄儀處于閑置狀態；另外發現不在抽盤表上的12臺電腦（處于報廢狀態）、1臺打印機同樣處于閑置狀態，固定資產利用率低于85%，得0分。

產出指標

27

數量指標

16

限上企業零售額增長獎勵完成率

4

限上企業零售額增長獎勵完成率達到100%，計4分；未完成指標的，按照完成率與指標值的比例計分，即按實際完成率×4進行評分。本項指標最高得分4分。

限上企業零售額增長獎勵完成率=實際獎勵企業數量/計劃獎勵企業數量×100%，用以反映任務的完成程度。

4

2021年零售額增長獎勵的限上企業計劃獎勵9家，實際獎勵9家，完成率為100.00%，得4分。

新增入庫限上企業獎勵完成率

8

2018年-2021年新增入庫限上企業獎勵各年完成率達到100%，每年計2分，合計8分；未完成指標的，按照每年完成率與指標值的比例計分，即按每年實際完成率×2進行評分。本項指標最高得分8分。

新增入庫限上企業獎勵完成率=實際兌現企業數量/計劃兌現企業數量×100%，用以反映任務的完成程度。

8

①2018年計劃獎勵30家，實際獎勵30家，占比100%，得2分；
②2019年計劃獎勵36家，實際獎勵36家，占比100%，得2分；
③2020年計劃獎勵41家，實際獎勵41家，占比100%，得2分。
④2021年計劃獎勵41家，實際獎勵41家，占比100%，得2分。

農貿市場獎勵完成率

4

2019、2020年農貿市場獎勵完成率達到100%，每年2分，合計4分；未完成指標的，按照完成率與指標值的比例計分，即按實際完成率×4進行評分。本項指標最高得分4分。

農貿市場獎勵完成率=實際獎勵數量/計劃獎勵數量×100%，用以反映任務的完成程度。

4

①2019年計劃獎勵1家，實際獎勵1家，占比100%，得2分；
②2020年計劃獎勵3家，實際獎勵3家，占比100%，得2分

質量指標

8

獎勵新增入庫限上企業合格率

4

獎勵2018年-2021年新增入庫限上企業每年合格率達到100%，每年計1分，合計4分；未完成指標的，按照每年合格率與指標值的比例計分，即按實際合格率×4進行評分。本項指標最高得分4分。

獎勵新增入庫限上企業合格率=合格兌現企業數量/實際兌現企業數量×100%，用以反映任務的完成質量。

4

經核對發放獎補企業均為新增入庫企業，符合獎勵條件，得4分。

獎勵零售額增長限上企業合格率

2

獎勵零售額增長限上企業合格率達到100%，計2分；未完成指標的，按照合格率與指標值的比例計分，即按實際合格率×2進行評分。本項指標最高得分2分。

獎勵零售額增長限上企業合格率=合格獎勵企業數量/實際獎勵企業數量×100%，用以反映任務的完成質量。

2

經核對獎勵企業零售額增速、零售額增長額均符合獎勵條件，得2分。

獎勵農貿市場達標率

2

獎勵2019年、2020年農貿市場達標率達到100%，計2分；未完成指標的，按照達標率與指標值的比例計分，即按實際達標率×2進行評分。本項指標最高得分2分。

獎勵農貿市場達標率=檢查達標農貿市場數量/初評合格農貿市場數量×100%，用以反映任務的完成質量。

2

經核對獎勵農貿市場均符合獎勵條件，得2分。

產出時效

3

獎勵資金按時性

3

項目資金按規定的時間要求及時下撥，得3分，每發生一起未及時撥付的扣0.5分。

該指標考核獎勵資金撥付至受益單位的時間是否與計劃一致。

2

檢查項目資金撥付時間發現：1.因市級財政資金到位不及時2020年度省級商務發展資金13萬元于2021年3月19日撥付，晚于市商務局要求的2021年1月底。南昌市商務局印發的《2020 年度省級商務發展專項資金（支持電商發展事項）南昌市管理使用方案》（洪商務發〔2020〕 157號）中規定“各縣區(開發區)商務主管部門嚴格按照資金支持方向，在2021 年1月底前組織完成申報和資金撥付工作”。
2.2021年新建區“樂購新建·悅享金秋”活動資金300萬元中的120萬元于2021年10月8日撥付，晚于活動開始時間10月1日。新建區商務局印發《 2021 年新建區樂購新建，說享金秋，活動方案的通知》（新商文〔2021〕30號）中規定“(四)落實經費，強化保障。要落實好經費來源，確保活動所需資金在活動開始前全部到位，以保障各項活動順利開展”。存在2起未及時撥付的扣1分。

效果指標

15

經濟效益

5

對區域經濟的促進作用

5

1.當年行政區內經濟增長有顯著的促進作用，得5分；
2.當年行政區內經濟增長有一定的促進作用，得3分；
3.當年行政區內經濟增長無促進作用，得0分。

當年行政區內經濟的增長情況

5

新增限上批零住餐單位49家，新增電商企業12家。具有顯著的促進作用，得5分。

社會效益

5

對區域社會消費的促進作用

5

1.當年行政區內社會消費有顯著的促進作用，得5分；
2.當年行政區內社會消費有一定的促進作用，得3分；
3.當年行政區內社會消費無促進作用，得0分。

當年行政區內社會消費的增長情況

5

2021年全區社會消費品零售總額實現173.37億元，同比增長20.9%，增幅保持全市第一。具有顯著的促進作用，得5分。

可持續影響

5

政策的可持續性

5

專項資金獎勵政策對促進當地經濟可持續發展的影響，滿分5分，根據實際情況酌情給分。

根據指標完成情況分為達成年度指標、部分達成年度指標并具有一定效果、未達成年度指標且效果較差三檔，分別按照該指標對應分值區間 100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0%合理確定分值。

5

根據調查問卷顯示，有88%的企業認為專項資金獎勵政策對促進當地經濟可持續發展有顯著影響，得5分。

滿意度指標

8

滿意度

8

補助對象滿意度

8

評價組對受補助對象開展滿意度調查，根據調查記錄，對滿意度進行評價，評價標準如下：
1.滿意度達到90%（含）—100%，得8分；
2.滿意度達到80%（含）—90%，得6分；
3.滿意度達到60%（含）—80%，得4分；
4.滿意度達到60%以下，得0分。

通過調研相關受益對象對單位的工作組織是否合適、實施是否有效所提出的意見，根據意見的多少和問題嚴重程度反映受益群體的滿意程度。

6

通過問卷調查，滿意度為87%，主要問題為部分受益對象反映宣傳力度、補貼力度還需進一步加強，扣2分。

100

100

100

83.07