南昌市新建區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心

2022年度部門決算

目    錄

第一部分  南昌市新建區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心部門概況

    一、部門主要職責(zé)

二、部門基本情況

第二部分  2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十、國有資產(chǎn)占用情況表

第三部分  2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

情況說明

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

九、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  南昌市新建區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心部門概況

一、部門主要職能

（1）研究制定區(qū)機關(guān)事務(wù)、服務(wù)工作的規(guī)章制度和規(guī)定，并組織實施。

（2）承擔(dān)全區(qū)黨政機關(guān)辦公用房統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作。

（3）承擔(dān)全區(qū)公務(wù)用車運行服務(wù)工作。

（4）承擔(dān)區(qū)機關(guān)大院食堂運行服務(wù)工作，做好區(qū)機關(guān)大院干部工作餐及周末節(jié)假日用餐的供應(yīng)。

（5）承擔(dān)區(qū)機關(guān)大院內(nèi)安全保衛(wèi)、消防和車輛停放管理工作，負責(zé)區(qū)機關(guān)大院內(nèi)辦公樓、水電設(shè)備和基礎(chǔ)設(shè)施的維修、更新和改造等物業(yè)工作。

（6）承擔(dān)區(qū)機關(guān)大院內(nèi)公共區(qū)域的環(huán)境衛(wèi)生維護，美化、亮化工作。

（7）承擔(dān)區(qū)機關(guān)大院內(nèi)各套領(lǐng)導(dǎo)班子的會議服務(wù)。

（8）完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他任務(wù)。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：南昌市新建區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心。

內(nèi)設(shè)機構(gòu)有：綜合股，后勤保障股，公共機構(gòu)節(jié)能股，資產(chǎn)管理股。

本部門2022年年末實有人數(shù) 10人，其中在職人員10人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員3 人。

第二部分  2022年度部門決算表

第三部分  2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2022年度收入總計1877.63萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；本年收入合計1877.63萬元，本部門為新增部門，上年度數(shù)據(jù)在南昌市新建區(qū)人民政府辦公室。

本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入1851.05萬元，占98.58%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入 0萬元，占0%；其他收入26.58萬元，占1.42%。  

二、支出決算情況說明

本部門2022年度支出總計1877.63 萬元，其中本年支出合計1877.63 萬元，本部門為新增部門，上年度數(shù)據(jù)在南昌市新建區(qū)人民政府辦公室；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，本部門為新增部門，上年度數(shù)據(jù)在南昌市新建區(qū)人民政府辦公室。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出512.03萬元，占27.27 %；項目支出1365.6萬元，占72.73 %；經(jīng)營支出0萬元，占0 %；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2022年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為2051.9萬元，決算數(shù)為1851.05萬元，完成年初預(yù)算的90.21%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為2023.16萬元，決算數(shù)為1822.31萬元，完成年初預(yù)算的90.07%，主要原因是：過緊日子，壓縮一般公共服務(wù)支出。

（二）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為10.82萬元，決算數(shù)為10.82萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：嚴格按照預(yù)算執(zhí)行。

（三）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為9.22萬元，決算數(shù)為9.22萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：嚴格按照預(yù)算執(zhí)行。         

（四）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為8.7萬元，決算數(shù)為8.7萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：嚴格按照預(yù)算執(zhí)行。

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出485.45萬元，其中：

（一）工資福利支出128.6萬元，本部門為新增部門，上年度數(shù)據(jù)在南昌市新建區(qū)人民政府辦公室。

（二）商品和服務(wù)支出356.68萬元，本部門為新增部門，上年度數(shù)據(jù)在南昌市新建區(qū)人民政府辦公室。

（三）對個人和家庭補助支出0.16 萬元，本部門為新增部門，上年度數(shù)據(jù)在南昌市新建區(qū)人民政府辦公室。

（四）資本性支出0萬元，本部門為新增部門，上年度數(shù)據(jù)在南昌市新建區(qū)人民政府辦公室。

五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)為 150  萬元，決算數(shù)為27.96萬元，完成預(yù)算的18.64%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為  0萬元，完成預(yù)算的0 %，本部門為新增部門，上年度數(shù)據(jù)在南昌市新建區(qū)人民政府辦公室。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)無變化。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要為：當(dāng)年部門無因公出國境。

（二）公務(wù)接待費支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的 0%，本部門為新增部門，上年度數(shù)據(jù)在南昌市新建區(qū)人民政府辦公室。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)無變化。全年國內(nèi)公務(wù)接待0批，累計接待0人次，其中外事接待0批，累計接待0人次，主要為：當(dāng)年部門無公務(wù)接待。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護費支出27.96萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0 %，本部門為新增部門，上年度數(shù)據(jù)在南昌市新建區(qū)人民政府辦公室，全年購置公務(wù)用車0輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)無變化；公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算數(shù)為150 萬元，決算數(shù)為27.96萬元，完成預(yù)算的18.64 %，本部門為新增部門，上年度數(shù)據(jù)在南昌市新建區(qū)人民政府辦公室，年末公務(wù)用車保有38輛。

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2022年度機關(guān)運行經(jīng)費支出356.68萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和一致），本部門為新增部門，上年度數(shù)據(jù)在南昌市新建區(qū)人民政府辦公室。

七、政府采購支出情況說明

本部門2022年度政府采購支出總額 406.42萬元，其中：政府采購貨物支出11.43萬元、政府采購工程支出379.6萬元、政府采購服務(wù)支出15.39萬元。授予中小企業(yè)合同金額406.42萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額43.42萬元，占政府采購支出總額的10.68%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的 2.81 %，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的 93.4%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的3.79 %。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截止2022年12月31日，本部門國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。年末公務(wù)用車保有38 輛,其他用車為區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心為其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)、機關(guān)單位及公務(wù)用車平臺購置更新車輛。

九、預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對納入2022年度部門預(yù)算范圍的二級項目5個全面開展績效自評，共涉及資金1226.93萬元，占項目支出總額的89.85 %。    

組織對“2022年追加專項經(jīng)費”、“大院物業(yè)外包費”、“公車經(jīng)費”、“政府大院維護”、“機關(guān)服務(wù)中心后勤保障經(jīng)費”等5個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出1226.93萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本預(yù)算支出0萬元。。

（二）部門決算中項目績效自評情況。

一、本部門項目績效目標情況

（一）精心布置，組織材料收集。區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心高度重視績效目標管理工作，在接到新建區(qū)財政局關(guān)于編報2022年度區(qū)級部門預(yù)算績效目標的通知后，積極組織各對口業(yè)務(wù)科室相關(guān)負責(zé)人，圍繞項目立項文件依據(jù)、當(dāng)年工作計劃逐條分析并梳理當(dāng)年總體目標和具體任務(wù)，確定對應(yīng)具體績效目標，編制項目績效目標申報表，確保當(dāng)年度預(yù)算項目績效目標設(shè)置有依有據(jù)，內(nèi)容真實、完整、可靠。

（二）量化細化，科學(xué)設(shè)置目標。根據(jù)實際工作需要，對項目梳理后的績效目標作出的具體、可量化、指標化的文字表述；目標值的設(shè)置，參考相關(guān)管理辦法等文件規(guī)定的指標數(shù)值及歷史經(jīng)驗數(shù)值，確保績效指標值科學(xué)合理。

（三）科學(xué)監(jiān)控，實時完善內(nèi)容。在實施項目績效監(jiān)控過程中，對項目內(nèi)容進行進一步分析梳理，對不恰當(dāng)?shù)目冃е笜嗽O(shè)置情況進行逐一說明并完善，確保當(dāng)年設(shè)定的指標能夠準確、真實反映項目當(dāng)年的產(chǎn)出和效果。

二、單位自評工作組織開展情況

（一）對照績效目標申報表，完善自評指標

收集匯總區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心本級2022年度部門預(yù)算《項目支出績效目標申報表》《項目支出績效自評表》，逐一把控、審核績效指標設(shè)置的準確性和科學(xué)性，并最終完善確定了本次績效自評指標。

（二）收集項目材料依據(jù)，分析復(fù)核項目實際產(chǎn)出及效果

根據(jù)收集到的項目相關(guān)佐證材料及各項目單位最終報送的《項目支出績效自評表》，對各項指標設(shè)置權(quán)重、預(yù)算執(zhí)行率、年度總體績效目標完成情況、各項績效指標完成情況等進行逐一分析，復(fù)核業(yè)務(wù)科室所填列的自評內(nèi)容是否真實準確，并初步形成匯總底稿。

（三）形成績效自評總報告，自評結(jié)果報送區(qū)財政局

根據(jù)初步形成的匯總底稿，填寫自評匯總表，按照規(guī)定格式要求撰寫本部門績效自評總報告，并在規(guī)定時間節(jié)點前將績效自評總報告通過系統(tǒng)報送至區(qū)財政局審核。

三、綜合評價結(jié)論

經(jīng)本次績效評價工作小組匯總結(jié)果并分析認定，區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心區(qū)本級財力安排的項目得分及評分等級如下表所示，具體每項評分情況詳見自評表：

四、績效目標完成情況總體分析

（一）預(yù)算執(zhí)行目標完成情況

2022年度區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心區(qū)本級財力安排的項目全年預(yù)算資金1405.91萬元，項目實際支出1226.93萬元，各項目預(yù)算執(zhí)行率如下表所示：

（二）項目績效目標完成情況

1、公車經(jīng)費及2022年追加專項經(jīng)費項目

2022年區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心通過交叉、層級管理方式，對駕駛員的出發(fā)、途中、返場車況車容進行督查54次，維修車輛201次，嚴格做到“病車不上路”，維修質(zhì)量上從嚴把關(guān)，有效的約束了返修率，提高了公車維修品質(zhì)；全年中心共完成全年安全行車8684車次，行駛84.2萬公里，其中疫情期間核酸標本轉(zhuǎn)運及防控用車2813車次，行駛18.68萬公里。

2、大院物業(yè)外包費

2022年區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心通過服務(wù)外包方式，完成了區(qū)委樓、人大樓、區(qū)政府樓政協(xié)樓等區(qū)域內(nèi)建筑外部環(huán)境、衛(wèi)生清掃、糞池清理、負責(zé)協(xié)調(diào)垃圾收集清運（建筑；垃圾除外）等工作；完成區(qū)委樓、人大樓、區(qū)政府樓政協(xié)樓等區(qū)域內(nèi)會議室服務(wù)、樓道通道過道、衛(wèi)生間等公共部位的衛(wèi)生服務(wù)工作；完成了院內(nèi)治安巡查、門崗執(zhí)勤、人員登記、車輛停放管理，消防巡查等工作；完成了大院內(nèi)各套領(lǐng)導(dǎo)班子的會議服務(wù)及其他服務(wù)工作等內(nèi)容，持續(xù)保障辦公大樓工作人員的人身安全，保持機關(guān)大樓的干凈整潔，提升機關(guān)單位整體形象。

3、機關(guān)服務(wù)中心后勤保障經(jīng)費

2022年區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心認真搞好食物安全和衛(wèi)生工作。貫徹落實《中華人民共和國食品衛(wèi)生法》，把依法加強食品衛(wèi)生管理和各項生活綜合服務(wù)管理工作作為頭等大事，列入重要的管理日程，并做到責(zé)任到人，抓緊抓實，一天一小搞，一周一大搞，并且每月兩次投放四害藥品。同時在用餐食材上進行了把關(guān)，確保每日菜品新鮮足量，在不存在浪費的前提下，提高了食堂用餐質(zhì)量，并將制定每周的菜譜予以公布，接受用餐人員的監(jiān)督。

4、政府大院維護

區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心針對大院出現(xiàn)車位供不應(yīng)求的現(xiàn)象及車輛亂停亂擺放現(xiàn)象，2022年9月對大院車位進行了全面改造，嚴格執(zhí)行停車管理規(guī)定，維護好了大院治安交通秩序，疏導(dǎo)車流、協(xié)調(diào)和指揮車輛按指定位置停放，排列整齊，保證了大院的安全和良好秩序。

五、偏離績效目標的原因和改進措施

（一）偏離績效目標原因

因財政系統(tǒng)升級導(dǎo)致公車經(jīng)費項目資金未及時在年底前進行結(jié)算，該項目預(yù)算執(zhí)行率有所不足。

（二）改進措施

區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心將結(jié)合項目實際情況，指導(dǎo)其強化預(yù)算編制準確性，及時調(diào)整撥付項目預(yù)算資金，強化項目資金使用效益，并為后續(xù)年度該項目預(yù)算編制奠定基礎(chǔ)。

（三）部門評價項目績效評價情況。

一、基本情況

（一）項目概況

1．1.項目立項背景

深入貫徹落實黨的二十大精神，堅持解放思想，求真務(wù)實，圍繞機關(guān)后勤保障和優(yōu)質(zhì)服務(wù)的主題，加強思想政治工作，不斷增強服務(wù)意識、提高服務(wù)質(zhì)量，為了改善用餐環(huán)境及理發(fā)室環(huán)境，提升工作效率，南昌市新建區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心（以下簡稱“區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心”）依照《機關(guān)后勤服務(wù)管理辦法》《機關(guān)后勤保障制度》《政府機關(guān)后勤管理規(guī)定辦法》《黨政機關(guān)后勤管理制度》及（新府辦抄字〔2019〕172號文）（新府辦抄字〔2020〕565號文）文件精神，設(shè)立了南昌市新建區(qū)機關(guān)服務(wù)中心后勤保障經(jīng)費項目。

2．2.項目主要內(nèi)容

該項目的主要內(nèi)容為完成“理發(fā)”學(xué)習(xí)、培訓(xùn)次數(shù)2次，食品安全知識培訓(xùn)、考核次數(shù)2次，項目的實施主要是為了提高理發(fā)室服務(wù)質(zhì)量及食堂服務(wù)水平。

3．3.項目組織實施

該項目由區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心負責(zé)按照經(jīng)單位審核無誤后的項目資金測算依據(jù)及項目主要實施計劃填報項目績效目標申報表，由區(qū)財政局負責(zé)審批下達項目所需經(jīng)費，由區(qū)機關(guān)事務(wù)服務(wù)中心監(jiān)管項目的具體實施，南昌市新建區(qū)新都賓館心怡大酒店及機關(guān)理發(fā)室具體負責(zé)該項目組織實施和管理工作。

4.資金投入及使用

本項目預(yù)算安排總額為456.37萬元，資金來源均為區(qū)本級財政撥款。截至2022年12月底，該項目實際使用資金總額435.6萬元，預(yù)算總體執(zhí)行率95.45%。

（二）項目績效目標

1.項目總體目標

不斷增強服務(wù)意識、提高服務(wù)質(zhì)量，改善用餐環(huán)境、提高理發(fā)室服務(wù)質(zhì)量及食堂服務(wù)水平，全年需完成“理發(fā)”學(xué)習(xí)、培訓(xùn)次數(shù)2次，食品安全知識培訓(xùn)、考核次數(shù)2次。

2.項目階段性目標

該項目的2022年度績效目標與總體目標基本一致，主要為完成“理發(fā)”學(xué)習(xí)、培訓(xùn)次數(shù)2次，食品安全知識培訓(xùn)、考核次數(shù)2次。項目階段性目標詳見附件1產(chǎn)出及效益指標設(shè)置的三級指標情況。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

1.績效評價目的

本次績效評價工作主要目的是根據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）文件精神，對該項目開展績效評價，圍繞項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出、項目效益等四方面開展評價工作，綜合反映項目支出成效，梳理項目存在的問題并提出改進建議，強化項目單位預(yù)算績效管理理念，提高財政資金的使用效率。

2.評價對象和范圍

本次績效評價對象及范圍為2022年度南昌市新建區(qū)機關(guān)服務(wù)中心后勤保障經(jīng)費項目，該項目的預(yù)算資金為456.37萬元。

（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準

1.績效評價原則

（1）科學(xué)規(guī)范原則。本次績效評價工作按照科學(xué)可行的原則，采取定量分析與定性分析相結(jié)合的評價方法，組織實施本次績效評價。

（2）績效相關(guān)原則。本次績效評價工作重點對該項目財政支出及其產(chǎn)出績效進行評價，評價結(jié)果反映項目支出與產(chǎn)出績效之間的緊密對應(yīng)關(guān)系。在以評“績效”為主的情況下，適當(dāng)延伸至項目的投入與過程管理。

（3）簡便有效原則。本次績效評價工作盡量簡化工作程序，盡量減少項目實施單位工作負擔(dān)，通過科學(xué)合理的工作方式與方法，在全面分析績效材料，并在與項目實施單位充分溝通的基礎(chǔ)上，著力保障績效評價工作本身的“績效”。

2.評價指標體系

根據(jù)績效評價的基本原理、原則和項目特點，結(jié)合《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）及《南昌市財政項目支出績效評價管理辦法》（洪財辦〔2020〕44 號）有關(guān)要求設(shè)置，本次績效評價指標體系包括決策、過程、產(chǎn)出及效益4個一級指標，11個二級指標和20個三級指標，滿分為100分。

3.績效評價方法

本次評價將通過文件資料研讀等方法對項目進行定性評價；通過基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析等方法，對項目進行定量評價。本次績效評價使用（但不限于）以下幾種具體的評價方法：

（1）成本效益法

（2）案卷研究法

（3）因素分析法

4.績效評價標準

績效評價標準通常包括計劃標準、行業(yè)標準、歷史標準等，用于對績效指標完成情況進行比較，本次績效目標的年度指標值設(shè)置參考了以下幾種評價標準。

（1）計劃標準。按照預(yù)先制定的資金使用計劃、預(yù)算批復(fù)情況及資金支出管理制度等作為本次部分產(chǎn)出指標的評價標準。

（2）歷史標準。參照該項目以往年度數(shù)據(jù)，遵循績效改進原則，在可實現(xiàn)的條件下，結(jié)合趨勢分析，確定本次部分產(chǎn)出及效益的評價標準。

三、綜合評價情況及評價結(jié)論

本次績效評價工作采用定性評價和定量評價相結(jié)合的方法，總分值為100分。本次績效評價結(jié)果分為四檔：綜合得分在90—100分（含90分）為優(yōu)；綜合得分在80—90分（含80分）為良；綜合得分在60—80分（含60分）為中；綜合得分在60分以下為差。

本次評價在項目資料整理、數(shù)據(jù)分析的基礎(chǔ)上，評價小組依據(jù)項目績效評價指標體系進行評分，該項目綜合評價分數(shù)為95分，評級為“優(yōu)”，具體評分情況詳見部門評價評分表。

第四部分  名詞解釋

名詞解釋應(yīng)以財務(wù)會計制度、政府收支分類科目以及部門預(yù)算管理等規(guī)定為基本說明，可在此基礎(chǔ)上結(jié)合部門實際情況適當(dāng)細化。

1.財政撥款收入:指上級財政當(dāng)年撥付的資金。

2.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

3.基本支出:指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

4.項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

5.“三公”經(jīng)費:指用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中,因公出國(境)費反映出國(境)的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出;公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

6.社會保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休(款)歸口管理的行政單位離退休(項):反映實行歸口管理的行政單位(包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)開支的離退休經(jīng)費。

7.醫(yī)療衛(wèi)生(類)醫(yī)療保障(款)行政單位醫(yī)療(項):反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費,未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費,按根據(jù)規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

8.住房公積金:反映行政事業(yè)單位按人事部和財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

9. 機關(guān)服務(wù):反映為行政單位(包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)提供后勤服務(wù)的各類后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位的支出。其他事業(yè)單位的支出,凡單獨設(shè)置了項級科目的,在單獨設(shè)置的項級科目中反映。未單設(shè)項級科目的,在"其他"項級科目中反映。

10.專項業(yè)務(wù)活動:反映各級政府舉行各類重大活動、召開重要會議(如國務(wù)院一類會議、國慶招待會、全國勞模大會)的支出,政府機關(guān)房地產(chǎn)管理、公務(wù)用車管理等方面的支出。

11.其他支出:反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

12.機關(guān)運行經(jīng)費:為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金,包括辦公及印刷費、郵電費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房管理費、辦公用車運行維護費以及其他費用。