南昌市新建區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)  陳國(guó)偉

各位代表：

受區(qū)人民政府的委托，我向大會(huì)報(bào)告2019年財(cái)政總預(yù)算執(zhí)行情況和2020年財(cái)政總預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)各位委員和其他列席會(huì)議同志提出意見(jiàn)。

一、2019年預(yù)算執(zhí)行情況

2019年，區(qū)財(cái)政部門(mén)在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在區(qū)人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹習(xí)近平總書(shū)記重要講話精神，深入開(kāi)展“不忘初心、牢記使命”主題教育，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實(shí)推進(jìn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展，真抓實(shí)干，財(cái)政運(yùn)行情況較好，執(zhí)行情況如下:

(一)預(yù)算收支情況

2019年全區(qū)財(cái)政總收入完成812677萬(wàn)元，按省口徑計(jì)算增長(zhǎng)3.2%,其中：稅務(wù)部門(mén)完成707948萬(wàn)元,財(cái)政部門(mén)完成104729萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算收入完成334498萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.4%。

實(shí)現(xiàn)上述收入，按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算當(dāng)年一般公共預(yù)算可用財(cái)力為952677萬(wàn)元，其中:1、地方一般公共預(yù)算收入334498萬(wàn)元；2、上級(jí)補(bǔ)助收入245406萬(wàn)元；3新增債券收入15375萬(wàn)元； 4、調(diào)入資金320180萬(wàn)元；5、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬(wàn)元；6、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)32218萬(wàn)元。

2019年全區(qū)一般公共預(yù)算支出為904283萬(wàn)元，加上解上級(jí)支出8425萬(wàn)元，則全區(qū)一般公共預(yù)算總支出為912708萬(wàn)元。以上總收支扎抵，年終結(jié)余39969萬(wàn)元（結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。

1、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

全區(qū)財(cái)政總收入完成812677萬(wàn)元，其中：完成上劃中央收入436355萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.5%；上劃省收入31744萬(wàn)元，下降5.5%；上劃市級(jí)收入10080萬(wàn)元, 增長(zhǎng)8.8%;地方一般公共預(yù)算收入完成334498萬(wàn)元,主要項(xiàng)目完成情況：增值稅102151萬(wàn)元，下降2.6%；企業(yè)所得稅23554萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.2%；個(gè)人所得稅4205萬(wàn)元，下降42.7%；土地增值稅35491萬(wàn)元，下降8.9%；契稅37904萬(wàn)元，下降12.2%；非稅收入96450萬(wàn)元，增長(zhǎng)16%。

2019年全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成904283萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.6%，主要項(xiàng)目完成情況：一般公共服務(wù)支出99756萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.6%;國(guó)防支出1817萬(wàn)元，增長(zhǎng)501%，公共安全支出41253萬(wàn)元，增長(zhǎng)12%；教育支出166266萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.7%;科學(xué)技術(shù)支出87570萬(wàn)元，增長(zhǎng)48.7%;文化體育與傳媒支出5414萬(wàn)元，下降20.7%;社會(huì)保障和就業(yè)支出75329萬(wàn)元,下降7.1%,主要原因是上級(jí)補(bǔ)助減少;醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出95960萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.9%;節(jié)能環(huán)保支出18392萬(wàn)元，下降1.3%，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出197220萬(wàn)元，增長(zhǎng)77.4%;農(nóng)林水事務(wù)支出72238萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.2%;交通運(yùn)輸支出5477萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.9%;資源勘探信息等支出4753萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.7%，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2942萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.3%，國(guó)土海洋氣象等支出6804萬(wàn)元，增長(zhǎng)34%;住房保障支出9797萬(wàn)元，下降49%，糧油物資儲(chǔ)備支出2909萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.5%，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1662萬(wàn)元，其他支出4188萬(wàn)元，債務(wù)付息支出4516萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.3%，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出20萬(wàn)元。

2、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2019年政府性基金預(yù)算收入完成402862萬(wàn)元，下降0.3%，（其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入387231萬(wàn)元,增長(zhǎng)3.2%），加上新增專(zhuān)項(xiàng)債券收入73290萬(wàn)元,上年結(jié)余收入6769萬(wàn)元，基金預(yù)算總收入完成482921萬(wàn)元。

政府性基金支出160435萬(wàn)元，下降60.5%（其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出80846萬(wàn)元,下降79.5%），加上調(diào)出資金320000萬(wàn)元，基金總支出480435萬(wàn)元，收支扎抵，基金預(yù)算年終滾存結(jié)余2486萬(wàn)元。

3、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

2019年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成1500萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1320萬(wàn)元,調(diào)出資金180萬(wàn)元。

4、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2019年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成144989萬(wàn)元,下降33.4%，主要原因一是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)率由19%降至16%減收約7200萬(wàn)元，二是被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)繳政策停止執(zhí)行，新增參保被征地農(nóng)民減少繳費(fèi)大幅下降。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入72106萬(wàn)元,下降50.4%,財(cái)政補(bǔ)貼收入60118萬(wàn)元，下降0.5%,利息收入6621萬(wàn)元,增長(zhǎng)56.2%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出184973萬(wàn)元，增長(zhǎng)12%,當(dāng)年收支結(jié)余-39984萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余318845萬(wàn)元。

5、地方政府債務(wù)情況。

省財(cái)政廳核定我區(qū)2019年政府債務(wù)限額51.4億元，2019年省政府轉(zhuǎn)貸我區(qū)地方政府債券10.72億元，其中：置換債券1.86億元，新增債券8.86億元。置換債券主要用于置換經(jīng)清理甄別的政府負(fù)有償還責(zé)任的存量債務(wù)，以及償還以前年度省轉(zhuǎn)貸我區(qū)到期的政府債券本金。新增債券主要用于新建區(qū)舊城改造（肖家花園）2.8億元、新建區(qū)宏發(fā)花園小區(qū)安置4億元，高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)0.5億元、長(zhǎng)征路（烏沙河-陸軍學(xué)院）提升改造1.5億等公益性項(xiàng)目建設(shè)。

以上為2019年預(yù)算執(zhí)行數(shù)，省財(cái)政廳批復(fù)我區(qū)2019年財(cái)政收支決算后數(shù)據(jù)可能還有部分變動(dòng)，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會(huì)作專(zhuān)題匯報(bào)。

（二）預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)

1、減稅降費(fèi)落實(shí)有力，財(cái)政收支運(yùn)行平穩(wěn)。

2019年我區(qū)積極貫徹落實(shí)中央大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，全年減稅降費(fèi)及退稅規(guī)模達(dá)10.3億元，企業(yè)和群眾百姓“獲得感”明顯增強(qiáng)，有力地支持了實(shí)體經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。過(guò)去一年面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，疊加減稅降費(fèi)因素，組織財(cái)政收入壓力空前，區(qū)財(cái)稅部門(mén)積極應(yīng)對(duì)，以“穩(wěn)企固稅”為主基調(diào)，積極培植稅源，加強(qiáng)稅收征管，財(cái)政總收入首次站上80億元臺(tái)階，保持了總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進(jìn)。大力壓縮一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，加強(qiáng)資金調(diào)度，在做好“保人員、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”工作的基礎(chǔ)上，有力保障了各項(xiàng)重點(diǎn)支出需要，財(cái)政運(yùn)行保持了“穩(wěn)”字當(dāng)頭的主基調(diào)。

2、打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，重點(diǎn)領(lǐng)域攻堅(jiān)穩(wěn)步推進(jìn)。

一是支持打好防范重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。切實(shí)防范和化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，建立跨部門(mén)政府債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)，動(dòng)態(tài)監(jiān)控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),積極爭(zhēng)取省政府轉(zhuǎn)貸債券化解存量債務(wù)， 2019年我區(qū)共爭(zhēng)取省財(cái)政政府債券資金10.72億元，其中新增債券資金8.86億元，較上年增長(zhǎng)15.6%。二是支持打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。完善統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金機(jī)制，財(cái)政統(tǒng)籌投入扶貧專(zhuān)項(xiàng)資金3983萬(wàn)元，加強(qiáng)扶貧資金使用及項(xiàng)目實(shí)施督促檢查，建立財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)，確保資金安全；安排1.5億元用于水利工程除險(xiǎn)加固和高效節(jié)水灌溉建設(shè)等項(xiàng)目，切實(shí)改善農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施, 促進(jìn)了農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力的提高，為更好地實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)脫貧奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。三是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。投入4億元支持水污染治理提速，烏沙河整治等水環(huán)境治理，改善清潔環(huán)區(qū)水系，建設(shè)美麗新建。持續(xù)投入4580萬(wàn)元，推進(jìn)農(nóng)村垃圾處理，有效改善農(nóng)村人居環(huán)境衛(wèi)生。

3、保障改善民生福祉，服務(wù)民生加力提效

切實(shí)做好民生實(shí)事和重大民生項(xiàng)目資金保障，2019年全區(qū)民生領(lǐng)域支出達(dá)到78.2億元，增長(zhǎng)20.4％。一是促進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，進(jìn)一步完善教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，全區(qū)實(shí)現(xiàn)教育支出16.6億元，占財(cái)政支出的比重達(dá)18.4％，統(tǒng)籌投入資金6904萬(wàn)元大力發(fā)展學(xué)前教育，撥付 2600 萬(wàn)元有效解決城鎮(zhèn)學(xué)校“大班額”問(wèn)題。二是推動(dòng)提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力，2019年醫(yī)療衛(wèi)生支出9.6億元，增長(zhǎng)7.9％，加大了對(duì)基層衛(wèi)生醫(yī)療的投入，推動(dòng)醫(yī)聯(lián)體共建；三是全力支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)。大力實(shí)施社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼、培訓(xùn)補(bǔ)貼、崗位補(bǔ)貼等措施，全年統(tǒng)籌安排各類(lèi)就業(yè)補(bǔ)助資金 702 萬(wàn)元。加大引進(jìn)人才投入力度，安排1500萬(wàn)元設(shè)立“人才發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金”，用于各類(lèi)人才的引進(jìn)、培育和獎(jiǎng)勵(lì)。四是落實(shí)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略工程。統(tǒng)籌安排3.16億元鄉(xiāng)村振興資金，“整潔美麗.和諧宜居”新農(nóng)村建設(shè)，撥付農(nóng)村公路建設(shè)資金1.6億元，重點(diǎn)打造喬?hào)|線、義慶線、恒東線、黃堂宮公路、松湖至藥湖至梅林公路、溪霞怪石嶺旅游公路等公路建設(shè)項(xiàng)目。五是大力推進(jìn)保障安居工程。統(tǒng)籌投入19.6億元保障推進(jìn)安置房建設(shè)項(xiàng)目，撥付補(bǔ)助資金2156萬(wàn)元加快推進(jìn)農(nóng)村危房改造。

4.多措并舉發(fā)揮職能，助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

一是突出產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，優(yōu)化財(cái)政資金投向。加大對(duì)新興技術(shù)產(chǎn)業(yè)的扶持力度，強(qiáng)化財(cái)政扶持政策的導(dǎo)向作用，推動(dòng)供給側(cè)改革，做大做強(qiáng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)；二是突出項(xiàng)目實(shí)施保障，全力爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政部門(mén)支持。與相關(guān)部門(mén)協(xié)同做好建設(shè)項(xiàng)目前期謀劃準(zhǔn)備工作，加強(qiáng)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，大力爭(zhēng)取上級(jí)政府債券支持，在2019年新增債券額度大幅增長(zhǎng)基礎(chǔ)上，爭(zhēng)取2020年新增債券額度12.6億元；三是突出優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，助推實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。著力提升財(cái)政服務(wù)企業(yè)能力，深入企業(yè)上門(mén)服務(wù)，加大減稅降費(fèi)政策宣傳力度，制訂公開(kāi)非稅收入涉企收費(fèi)清單，規(guī)范收費(fèi)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)，推進(jìn)實(shí)施財(cái)政票據(jù)和非稅收入收繳電子一體化管理改革，讓企業(yè)和群眾非稅收入繳費(fèi)“一次不跑”，發(fā)放“財(cái)園信貸通”、“財(cái)政惠農(nóng)信貸通”、“助保貸”貸款8.4億元，幫助企業(yè)有效解決融資難的問(wèn)題。

5. 攻堅(jiān)克難深化改革，提升財(cái)政管理服務(wù)水平

結(jié)合“不忘初心、牢記使命”主題教育，區(qū)財(cái)政部門(mén)深入檢視查找問(wèn)題并認(rèn)真加以整改，財(cái)政管理服務(wù)水平得到有效提升。完善制度提升財(cái)政資金撥付效率，制定實(shí)施了《關(guān)于簡(jiǎn)化加快財(cái)政資金撥付業(yè)務(wù)流程的通知》、《關(guān)于進(jìn)一步提高財(cái)政惠農(nóng)補(bǔ)貼資金 “一卡通”發(fā)放效率的通知》等制度文件，簡(jiǎn)化規(guī)范財(cái)政資金撥付流程，將惠農(nóng)補(bǔ)貼資金發(fā)放時(shí)間由每月月底提前至每月15日；健全規(guī)范財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)定期清理機(jī)制，加強(qiáng)存量資金統(tǒng)籌盤(pán)活力度，提高財(cái)政資金使用效益；強(qiáng)化預(yù)算約束，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，推進(jìn)實(shí)施預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)上線改革；加強(qiáng)財(cái)政資金績(jī)效管理，擴(kuò)大預(yù)算績(jī)效管理范圍，強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果運(yùn)用；深入開(kāi)展行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查工作，規(guī)范加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)處置管理，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值；加快國(guó)有經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)工作，通過(guò)有效盤(pán)活國(guó)有經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)做大做優(yōu)區(qū)屬國(guó)有企業(yè)，啟動(dòng)推進(jìn)國(guó)有企業(yè)整合轉(zhuǎn)型工作，提升國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化運(yùn)作能力；創(chuàng)新政府采購(gòu)模式，推進(jìn)實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)模式”。

在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前在財(cái)政運(yùn)行中還存在一些困難和問(wèn)題。一是中央減稅降費(fèi)政策減收影響超出預(yù)期，財(cái)政收入增長(zhǎng)壓力較大；二是“三保”等剛性支出不斷增長(zhǎng)、重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求加大，收支矛盾較為突出；三是財(cái)政資金使用效益不高，預(yù)算績(jī)效管理亟待加強(qiáng)。對(duì)此，我們將高度重視，積極研究應(yīng)對(duì)措施，努力解決。

二、2020年財(cái)政總預(yù)算草案

2020年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，圍繞區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，全面落實(shí)新發(fā)展理念，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展；調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持以收定支，量入為出，堅(jiān)決貫徹落實(shí)政府部門(mén)過(guò)“緊日子”的要求，大力壓減一般性支出，開(kāi)源節(jié)流、勤儉節(jié)約，有效盤(pán)活存量資金，有保有壓，突出保障重點(diǎn)支出；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理全方位、全過(guò)程、全覆蓋，做到花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)；繼續(xù)推進(jìn)部門(mén)三年支出規(guī)劃編制工作，提高部門(mén)預(yù)算的前瞻性、嚴(yán)肅性、時(shí)效性；完善預(yù)算信息公開(kāi)工作，提高預(yù)算透明度，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開(kāi)透明的預(yù)算管理制度。按照上述總體要求我們編制了2020年區(qū)財(cái)政收支預(yù)算草案。

(一)一般公共預(yù)算收支安排情況

2020年全區(qū)財(cái)政總收入預(yù)計(jì)增長(zhǎng)4.5%左右;地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為 346000萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.5%左右,主要收入項(xiàng)目是：稅收收入279000萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.2%，其中：增值稅115920萬(wàn)元，企業(yè)所得稅28000萬(wàn)元,個(gè)人所得稅6000萬(wàn)元，土地增值稅50000萬(wàn)元，契稅39000萬(wàn)元;非稅收入67000萬(wàn)元，下降30.5%。

根據(jù)2020年安排的地方一般公共預(yù)算收入，加上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入，調(diào)入資金 367000 萬(wàn)元,按體制計(jì)算當(dāng)年一般公共預(yù)算可用財(cái)力為782700萬(wàn)元,加上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金22799萬(wàn)元及新增一般債券資金26200萬(wàn)元,合計(jì)可安排支出的財(cái)力為831699萬(wàn)元。

2020年安排全區(qū)一般公共預(yù)算支出為831699萬(wàn)元，其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)支出14366萬(wàn)元，區(qū)本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算為817333萬(wàn)元，主要支出項(xiàng)目是：一般公共服務(wù)支出39035萬(wàn)元，比上年預(yù)算下降3.9%；國(guó)防支出2537萬(wàn)元,比上年預(yù)算增長(zhǎng)3.98%；公共安全支出36080萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)18.87%；教育支出83472萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)6.18%；科學(xué)技術(shù)支出71388萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)15.81%；文化體育傳媒支出5403萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)4.53%；社會(huì)保障和就業(yè)支出66380萬(wàn)元，比上年預(yù)算下降11.3%，主要原因是上級(jí)提前下達(dá)資金減少；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出47491萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)13.22%；節(jié)能環(huán)保支出14787萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)60.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出232260萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)7.6%；農(nóng)林水事務(wù)支出41501萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)16.38%；交通運(yùn)輸支出2786萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)9.7%；資源勘探信息等支出1173萬(wàn)元，下降19.59%，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1156萬(wàn)元，增長(zhǎng)145%，國(guó)土海洋氣象等支出7814萬(wàn)元，比上年預(yù)算下降1.4%；住房保障支出10792萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)20.07%；糧油物資儲(chǔ)備支出1757萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)13.2%，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1157萬(wàn)元；其他支出150364萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)9.55%。

(二)政府性基金預(yù)算收支安排情況

2020年政府性基金預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)731103萬(wàn)元，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入619000萬(wàn)元，新增專(zhuān)項(xiàng)債券收入100383萬(wàn)元。

政府性基金預(yù)算支出安排364103萬(wàn)元，調(diào)出資金367000萬(wàn)元,其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出249000萬(wàn)元。

(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況

2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)1500萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排1500萬(wàn)元,主要用于支持國(guó)有企業(yè)發(fā)展。

(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況

2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)156387萬(wàn)元,比2019年預(yù)算下降5% 其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入84191萬(wàn)元,下降3.6%,財(cái)政補(bǔ)貼收入59373萬(wàn)元，下降6.5%,利息收入6198萬(wàn)元,增長(zhǎng)47.8%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排212261萬(wàn)元,增長(zhǎng)23.6%。當(dāng)年收支結(jié)余負(fù)55874萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余262295萬(wàn)元。

三、奮發(fā)進(jìn)取，擔(dān)當(dāng)作為，扎實(shí)做好2020年各項(xiàng)財(cái)政工作。

2020年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃收官之年，既是決勝期，也是攻堅(jiān)期，區(qū)財(cái)政部門(mén)圍繞習(xí)近平總書(shū)記提出“作示范、勇?tīng)?zhēng)先”目標(biāo)定位和“五個(gè)推進(jìn)”更高要求，系統(tǒng)謀劃財(cái)源建設(shè)、優(yōu)化保障民生福祉、全力保障重點(diǎn)支出、全面防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，筑牢區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展后盾支撐。

（一）突出政策引領(lǐng)，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展支持。一是進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。繼續(xù)鞏固減稅降費(fèi)成效，加強(qiáng)落實(shí)中央省各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，深化“放管服”改革，積極貫徹推進(jìn)“優(yōu)環(huán)境降成本”活動(dòng)，幫助企業(yè)紓困解難。二是充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用。加大投入增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)扶持專(zhuān)項(xiàng)資金、財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金的撬動(dòng)作用，積極推動(dòng)區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，引導(dǎo)傳統(tǒng)企業(yè)技術(shù)改造、產(chǎn)業(yè)升級(jí)，推動(dòng)新興制造業(yè)、現(xiàn)代物流業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)快速發(fā)展，大力夯實(shí)區(qū)域稅源基礎(chǔ)，推動(dòng)財(cái)稅收入高質(zhì)量增長(zhǎng)。三是全力支持龍頭產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加大財(cái)政支持力度，支持園區(qū)產(chǎn)業(yè)龍頭優(yōu)勢(shì)，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈招商，大力支持總部經(jīng)濟(jì)、樓宇經(jīng)濟(jì)發(fā)展，努力打造財(cái)政增收新亮點(diǎn)。

（二）突出保障民生，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)和諧發(fā)展。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，以保障和改善民生為根本遵循，突出重點(diǎn)，主動(dòng)作為。支持打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，保障貧困村退出和已脫貧對(duì)象持續(xù)達(dá)標(biāo)，確保實(shí)現(xiàn)脫貧攻堅(jiān)目標(biāo)任務(wù)；著力推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)，繼續(xù)打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。全面貫徹落實(shí)“河湖長(zhǎng)制”推進(jìn)烏沙河水系治理，持續(xù)保障殯葬改革實(shí)施，保障投入推動(dòng)禁漁退捕工作，著力支持垃圾分類(lèi)、“三拆三清”、“廁所革命”、農(nóng)村環(huán)境綜合整治和城鄉(xiāng)污水處理等項(xiàng)目資金的需求，扎實(shí)推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)和環(huán)境保護(hù)工作；繼續(xù)加大城市建管投入，支持中心城區(qū)及工業(yè)園區(qū)路網(wǎng)建設(shè)，推進(jìn)老舊城區(qū)微改造，多渠道籌集資金全力保障安置房建設(shè)；繼續(xù)加大教育投入，全力保障城鄉(xiāng)幼兒園、欣悅湖、文全村學(xué)校、二中初中部等校舍建設(shè)項(xiàng)目；加強(qiáng)基層組織財(cái)政保障，加大社區(qū)經(jīng)費(fèi)投入，提升村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障水平；深入貫徹落實(shí)各項(xiàng)民生保障政策，統(tǒng)籌保障文化事業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、平安建設(shè)等各項(xiàng)支出，解決群眾急難愁盼問(wèn)題，增強(qiáng)群眾獲得感。

（三）突出強(qiáng)化監(jiān)管，全面深化財(cái)政改革。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加快構(gòu)建“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”預(yù)算績(jī)效管理體系，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用,做到 “花錢(qián)必有效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”；推進(jìn)實(shí)施預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審核及動(dòng)態(tài)跟蹤，嚴(yán)格預(yù)算約束，無(wú)預(yù)算不支出，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律保障資金安全。拓寬財(cái)力統(tǒng)籌渠道，加大政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入公共預(yù)算的力度，繼續(xù)加大財(cái)政存量資金盤(pán)活力度，緩解財(cái)政收支矛盾；加快健全完善協(xié)稅護(hù)稅網(wǎng)格化管理制度，優(yōu)化調(diào)整區(qū)鄉(xiāng)財(cái)政體制，強(qiáng)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政保障能力，調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)抓收入積極性；貫徹落實(shí)中央加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理要求，嚴(yán)格債務(wù)限額管理，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；全面深化財(cái)政票據(jù)電子化和非稅收入收繳一體化改革，規(guī)范完善教育收費(fèi)“贛服通”直繳，實(shí)施醫(yī)療票據(jù)電子化改革。大力盤(pán)活政府有效資產(chǎn)（資源），推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)有資產(chǎn)清理核實(shí)工作，加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)整合轉(zhuǎn)型，持續(xù)做大做優(yōu)區(qū)屬國(guó)有企業(yè)，明確市場(chǎng)定位，提升國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)能力。

（四）突出政治建設(shè)，奮力開(kāi)創(chuàng)財(cái)政黨建新局面。一是以黨的政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，牢固樹(shù)立“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”體現(xiàn)在財(cái)政發(fā)展改革全過(guò)程，貫徹到財(cái)政工作各方面，推動(dòng)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)江西重要講話精神落實(shí)落地，謀劃推動(dòng)財(cái)政事業(yè)又好又快發(fā)展。 二是始終堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)對(duì)臺(tái)工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)區(qū)委區(qū)政府各項(xiàng)決策部署，確保財(cái)政工作始終保持正確政治方向，更好服務(wù)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局。 三是努力打造忠誠(chéng)干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)財(cái)政干部隊(duì)伍， 進(jìn)一步激勵(lì)廣大財(cái)政干部新時(shí)代新?lián)?dāng)新作為，為充分發(fā)揮財(cái)政職能作用提供堅(jiān)強(qiáng)組織保證和人才支撐。四是全面提升財(cái)政部門(mén)黨的建設(shè)質(zhì)量，夯實(shí)黨建工作機(jī)制，強(qiáng)化基層黨組織建設(shè)，著力加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，切實(shí)履行全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任，深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，打造風(fēng)清氣正財(cái)政政治生態(tài)，塑造財(cái)政良好形象。

 各位代表，做好2020年財(cái)政工作任務(wù)繁重、意義重大，我們將在區(qū)委區(qū)政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，只爭(zhēng)朝夕，不負(fù)韶華，銳意進(jìn)取、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，扎實(shí)做好財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作，為奮力奪取全面建成小康社會(huì)偉大勝利，打造“大南昌都市圈先行示范區(qū)”作出更大貢獻(xiàn)。

財(cái)政名詞解釋

政府預(yù)算：是指經(jīng)法定程序?qū)徍伺鷾?zhǔn)的具有法律效力的政府年度財(cái)政收支計(jì)劃，我國(guó)實(shí)行一級(jí)政府一級(jí)預(yù)算，設(shè)立中央，省、自治區(qū)、直轄區(qū)，設(shè)區(qū)的區(qū)、自治州，縣、自治縣、不設(shè)區(qū)的區(qū)、區(qū)轄區(qū)，鄉(xiāng)、民族鄉(xiāng)、鎮(zhèn)五級(jí)預(yù)算。各級(jí)政府編制本級(jí)預(yù)算，并由同級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目改革：支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)主要反映政府支出的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)和具體用途，如工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助、對(duì)企業(yè)補(bǔ)助等。根據(jù)財(cái)政部《支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目改革方案》(財(cái)預(yù)[2017]98號(hào))精神，針對(duì)政府預(yù)算和部門(mén)預(yù)算管理的不同特點(diǎn)，分設(shè)政府和部門(mén)兩套預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目。政府預(yù)算和部門(mén)預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)均按照預(yù)算法的要求設(shè)置類(lèi)、款兩級(jí)，其中：政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)類(lèi)級(jí)科目15個(gè)，款級(jí)科目60個(gè)；部門(mén)預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)類(lèi)級(jí)科目10個(gè)，款級(jí)科目96個(gè)。兩套經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目之間保持嚴(yán)格的對(duì)應(yīng)關(guān)系，以便政府預(yù)算和部門(mén)預(yù)算互相銜接。

一般公共預(yù)算：指政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，用于保障和改善民生、維持國(guó)家行政職能正常行使、保障國(guó)家安全等方面的收支預(yù)算。一般公共預(yù)算收入由稅收收入和非稅收入兩部分組成，我國(guó)現(xiàn)行有效的稅種包括增值稅、消費(fèi)稅等19項(xiàng)；一般公共預(yù)算支出按功能分類(lèi)設(shè)置“類(lèi)”級(jí)科目，包括一般公共服務(wù)、公共安全、農(nóng)林水、教育、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、社會(huì)保障和就業(yè)、交通運(yùn)輸?shù)?6類(lèi)。

    政府性基金預(yù)算：指政府通過(guò)向社會(huì)征收基金、收費(fèi)，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專(zhuān)項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。政府性基金屬于政府非稅收入的一部分。政府性基金預(yù)算的管理原則是“以收定支、專(zhuān)款專(zhuān)用、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)使用”。基金支出根據(jù)基金收入情況安排，自求平衡，不編制赤字預(yù)算。當(dāng)年基金預(yù)算收入不足的，可使用以前年度結(jié)余資金安排支出；當(dāng)年基金預(yù)算收入超出預(yù)算支出的，結(jié)余資金結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排使用。各項(xiàng)基金按規(guī)定用途安排，不調(diào)劑使用。

    國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：指國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的收支預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算制度的核心是調(diào)整國(guó)家和國(guó)有企業(yè)之間的財(cái)政分配關(guān)系。

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指根據(jù)國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)和預(yù)算管理法律法規(guī)建立，反映各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支的年度計(jì)劃。目前，我區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算主要包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)等。

    財(cái)政總收入：由地方一般公共預(yù)算收入、上劃省級(jí)收入和上劃中央收入組成。區(qū)縣地方一般公共預(yù)算收入為繳入?yún)^(qū)縣級(jí)金庫(kù)的稅收收入和納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入。上劃中央收入包括上劃中央的增值稅、消費(fèi)稅、所得稅、專(zhuān)項(xiàng)收入等。上劃省級(jí)收入包括上劃省級(jí)增值稅、所得稅等。我區(qū)日常統(tǒng)計(jì)的區(qū)口徑財(cái)政總收入，既包括上述口徑的財(cái)政總收入，還包含海關(guān)代征稅收、車(chē)輛購(gòu)置稅、中央單列企業(yè)所得稅及繳入中央、省級(jí)金庫(kù)的非稅收入等。

地方一般公共預(yù)算收入：是按照中央、省對(duì)區(qū)分稅制財(cái)政體制統(tǒng)計(jì)的收入，包括地方固定收入和中央、省與地方共享收入中地方所得部分。具體包括增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅的地方分享部分，城建稅、五種共享稅（指資源稅、房產(chǎn)稅、印花稅、土地使用稅、土地增值稅）、耕地占用稅、契稅、專(zhuān)項(xiàng)收入、行政性收費(fèi)和罰沒(méi)收入以及其他收入等。

非稅收入：是由各級(jí)人民政府及其所屬部門(mén)和單位依法利用行政權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務(wù)收入以外的財(cái)政收入，包括政府性基金收入、專(zhuān)項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、其他收入等。其中，除政府性基金收入外，其他均納入一般公共預(yù)算管理。

地方一般公共預(yù)算支出：從預(yù)算體系看，一般公共預(yù)算支出是與一般公共預(yù)算相對(duì)應(yīng)的支出，與政府性基金預(yù)算支出、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出相并列。從包含關(guān)系看，一般公共預(yù)算支出是財(cái)政總支出的一部分。從資金來(lái)源看，主要包括用本級(jí)一般公共預(yù)算收入和上級(jí)補(bǔ)助安排的支出。

同口徑增長(zhǎng):為客觀、科學(xué)反映年度間財(cái)政收支增長(zhǎng)變化情況，一般以基期年為基礎(chǔ)，將由于財(cái)政體制調(diào)整、國(guó)家收支政策變化等形成的一次性因素和其他不可比因素進(jìn)行調(diào)整后計(jì)算的增長(zhǎng)比例。

地方政府債務(wù):是指各級(jí)政府為公益性事業(yè)發(fā)展舉借，需地方政府承擔(dān)償還責(zé)任的債務(wù)。

新增債券：根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》等規(guī)定，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的省、自治區(qū)、直轄區(qū)的預(yù)算中必需的建設(shè)投資的部分資金，可以在國(guó)務(wù)院確定的限額內(nèi)，通過(guò)發(fā)行地方政府債券舉借債務(wù)的方式籌措。    

債務(wù)余額限額管理：為進(jìn)一步規(guī)范地方政府債務(wù)管理，防范和化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)務(wù)院根據(jù)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等因素確定全國(guó)地方政府債務(wù)總限額，并報(bào)全國(guó)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)。財(cái)政部在批準(zhǔn)的總限額內(nèi)，根據(jù)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況等因素并統(tǒng)籌考慮國(guó)家宏觀調(diào)控政策、各地區(qū)建設(shè)投資需求等提出各省債務(wù)限額，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后下達(dá)。年度地方政府債務(wù)限額等于上年地方政府債務(wù)限額加上當(dāng)年新增債務(wù)限額（或減去當(dāng)年調(diào)減債務(wù)限額），具體分為一般債務(wù)限額和專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額。    

財(cái)園信貸通：是指省財(cái)政與地方財(cái)政按1∶1的比例籌集財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，存入合作銀行，合作銀行放大8倍向當(dāng)?shù)仄髽I(yè)提供無(wú)抵押、無(wú)擔(dān)保、低利息（年基準(zhǔn)利率上浮不超過(guò)30%）、一年期以內(nèi)、1000萬(wàn)元以下的流動(dòng)資金貸款。企業(yè)通過(guò)當(dāng)?shù)亍柏?cái)園信貸通”協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組推薦，合作銀行審核后獲得貸款。    

中期財(cái)政規(guī)劃：是指根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)和國(guó)家、省、區(qū)中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，研究編制三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃，對(duì)未來(lái)三年重大財(cái)政收支情況進(jìn)行分析預(yù)測(cè)，對(duì)規(guī)劃期內(nèi)一些重大改革、重要政策和重大項(xiàng)目，研究政策目標(biāo)、運(yùn)行機(jī)制和評(píng)價(jià)方法。

政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)。為推進(jìn)政府職能轉(zhuǎn)變，創(chuàng)新社會(huì)管理方式，提高公共服務(wù)質(zhì)量和效益，通過(guò)發(fā)揮區(qū)場(chǎng)機(jī)制，把政府直接組織提供的部分公共服務(wù)事項(xiàng)，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會(huì)組織、機(jī)構(gòu)和企業(yè)等社會(huì)力量承擔(dān)，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費(fèi)用。政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)所需資金從既有財(cái)政預(yù)算中安排。    

“三公”經(jīng)費(fèi)：是指因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。    

部門(mén)預(yù)算：是指部門(mén)依據(jù)國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐級(jí)上報(bào)，經(jīng)各級(jí)政府財(cái)政部門(mén)匯總審核后并提請(qǐng)人大審議的涵蓋部門(mén)各項(xiàng)收支的綜合財(cái)政計(jì)劃。通俗地講就是“一個(gè)部門(mén)、一本預(yù)算”。主要包括部門(mén)收入、基本支出和項(xiàng)目支出預(yù)算等內(nèi)容。